SPED Fiscal - EFD

O SPED Fiscal reúne diversas obrigações acessórias digitais. A EFD ICMS/IPI é uma delas: o arquivo que substitui os livros fiscais de entradas, apuração de ICMS/IPI e controle de estoque.

O Fácil123 gera parte desse arquivo. A contabilidade complementa com as notas emitidas e então compõe e envia o arquivo final à SEFAZ.

O que o Fácil123 gera no arquivo EFD

Atenção: o Bloco C contempla somente as notas de compra (entradas, modelo 55). As notas emitidas (saídas) não estão no arquivo gerado pelo Fácil123 — a contabilidade escritura essas notas separadamente ao compor o arquivo final.
Por isso, o arquivo do Fácil123 não deve ser enviado diretamente à SEFAZ.

Entenda melhor sobre o Bloco C neste vídeo:

Habilitando a funcionalidade

Antes de utilizar a funcionalidade, seu gestor de contas precisará habilitar o aplicativo de Tributos para EFD na Loja de apps do Fácil123.

Para realizar o download do arquivo EFD, a Contabilidade precisa estar previamente cadastrada no Fácil123.

Passo a passo

Conferindo dados da nota de compra

O Bloco C aceita somente notas recebidas, modelo 55. Não são incluídas: notas de serviço, CT-e, Cupom Fiscal/NFC-e, contas de energia ou água.

Ao acessar uma nota de compra importada, você pode conferir e ajustar as informações fiscais na tela de Tributos para EFD.

Na tela de compras, localize e clique na nota desejada → clique nos três pontinhos ao lado do item → clique em Tributos para EFD.

Os campos disponíveis para ajuste são:

• CFOP
• ICMS
• IPI
• PIS/COFINS
• Informados

Faça essas alterações com orientação da sua contabilidade para garantir que os dados enviados estejam corretos.

Gerando arquivo EFD

No menu superior, clique na Engrenagem → Contabilidade → Gerar EFD → informe o período → clique em Gerar arquivo → clique em Baixar arquivo.

O arquivo pode ser conferido no PVA antes de encaminhar à contabilidade.

Não é necessário esperar o fechamento do mês: você pode gerar e enviar o arquivo ao longo do mês para conferência e correções antecipadas. Se fizer envios parciais, recomenda-se partir sempre do início do mês para não perder lançamentos retroativos.

Registros gerados

Bloco 0 — Abertura e cadastros
0000 | 0001 | 0002 | 0005 | 0100 | 0150 | 0190 | 0200 | 0460 | 0990

Bloco C — Notas fiscais de entrada (compras, modelo 55)
C001 | C100 | C170 | C190 | C195 | C990

Bloco E — Apuração do ICMS e IPI
E001 | E100 | E110 | E500 | E520 | E990

Bloco K — Controle da produção e do estoque
K001 | K100 | K200 | K990

Bloco 9 — Encerramento
9001 | 9900 | 9990 | 9999

Para saber mais sobre o Bloco K, acesse este material.

Perguntas e respostas

1 - O arquivo EFD gerado pelo Fácil123 já pode ser enviado à SEFAZ?
R: Não. O arquivo contém somente as notas de compra (Bloco C), o estoque (Bloco K) e a apuração de ICMS/IPI (Bloco E). As notas emitidas não estão incluídas. A contabilidade precisa complementar o arquivo com as saídas antes de enviar à SEFAZ.

2 - Por que o Bloco C não contém as notas emitidas?
R: A contabilidade já recolhe os XML de vendas mensalmente para escriturar as saídas. Por isso, o Fácil123 não duplica esse processo no arquivo EFD.

3 - O arquivo tem apuração de ICMS e IPI?
R: Sim. O Bloco E contém a apuração mensal do ICMS (registros E100 e E110) e do IPI (registros E500 e E520).

4 - É possível gerar o Bloco H?
R: O Fácil123 ainda não gera o Bloco H (inventário físico).

5 - Todas as minhas compras estarão no Bloco C?
R: Duas situações fazem com que uma compra não entre no Bloco C: compras em rascunho e compras com o campo Entrou em vazio. Verifique esses dois pontos se alguma compra esperada não aparecer no arquivo.
As compras de serviço (NFS-e) também ficam fora do arquivo, porque a nota de serviço não faz parte da EFD ICMS/IPI.

6 - Preciso enviar o arquivo EFD manualmente todo mês para a contabilidade?
R: Não. Em Engrenagem → Contabilidade, habilite a opção Enviar mensalmente os arquivos da EFD por e-mail. O Fácil123 enviará o arquivo automaticamente todo dia primeiro do mês.

7 - Que data é preenchida no campo Entrou em?
R: É a data de entrada da compra, que pode ser diferente da data de emissão. Se o campo ficar vazio, a compra não será incluída no Bloco C.

8 - O Fácil123 gera o arquivo Sintegra?
R: O Sintegra foi substituído pelo SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI) na maioria dos estados. Nesses casos, é o arquivo EFD (Bloco C, Bloco E e Bloco K), já gerado pelo Fácil123, que atende essa obrigação. Consulte a sua contabilidade para confirmar se o seu estado já fez essa substituição.